Les assurances-vie universelles

Les produits d’assurances sont nombreux et il peut être facile d’y perdre son latin! Dans ce billet, nous allons nous pencher sur l’assurance-vie universelle. En quoi consiste-t-elle? Quelle est la différence avec une assurance-vie traditionnelle? À qui s’adresse ce produit? Et, pour terminer, quel traitement fiscal est réservé à ce type d’assurance?

Qu’est-ce qu’une assurance-vie universelle?

Une assurance-vie universelle est une police qui offre à la fois une composante d’assurance et une composante d’épargne ou de placement. Ce type de police offre une flexibilité de primes, c’est-à-dire que vous pouvez choisir de payer des primes variables selon vos besoins financiers. Elle permet d’accumuler une valeur de rachat en utilisant une partie des primes versées pour l’investir dans un compte d’épargne. 

Selon le type de police choisi, vous avez accès à différentes options de placement, qui pourraient vous permettre d’accumuler plus de valeur, tout en respectant votre tolérance au risque. 

Les types de placement autorisés sont :

• Les fonds d’action
• Les fonds obligataires
• Les fonds équilibrés
• Les fonds du marché monétaire
• Les comptes à intérêts garantis
• Les portefeuilles diversifiés

L’assurance-vie universelle permet également d’ajuster le montant de la prestation de décès pour répondre à vos besoins, même une fois que vous avez souscrit l’assurance. 

Quelles sont les principales différences entre l’assurance-vie universelle et une assurance-vie traditionnelle?

Tout d’abord, comme nous l’avons mentionné ci-dessus, une assurance-vie universelle permet une flexibilité des primes, tandis qu’une assurance traditionnelle offre des primes fixes. 

Une assurance-vie universelle accumule une valeur de rachat, comme c’est le cas d’une assurance-vie permanente ou vie entière. L’assurance-vie temporaire, elle, n’en accumule aucune.

Dans un contrat d’assurance-vie universelle, comme cela a également été mentionné ci-dessus, vous pouvez choisir les options de placement. Les autres types d’assurances accumulant une valeur de rachat ne permettent pas, règle générale, ce choix. Certaines polices d’assurance-vie entière le permettent, mais elles ont souvent des options plus limitées.

Pour les prestations de décès, une assurance-vie universelle vous offre l’option d’ajuster votre prestation de décès, mais ce n’est pas le cas des autres assurances-vie pour lesquelles cette prestation est déterminée au moment de la souscription.

Quant à la durée de protection, l’assurance-vie universelle est généralement assortie d’une protection à vie, tant que les primes sont versées ou que la police ait accumulé suffisamment de valeur de rachat pour la maintenir en vigueur. Pour les autres polices, la durée de protection varie selon le type de police, les temporaires n’offrent une couverture que pour la durée du contrat (par exemple, 10, 15 ou 100 ans), tandis que les permanentes offrent généralement une protection jusqu’à 100 ans, toujours à la condition que les primes soient versées à intervalles réguliers.

Quelle est la clientèle type d’une assurance-vie universelle?

Cette police polyvalente s’adresse à une vaste clientèle, entre autres :

• Les personnes dont les revenus fluctuent, qui peuvent avoir un revenu variable, comme c’est le cas des indépendants, des entrepreneurs, des travailleurs saisonniers.
• Les investisseurs à long terme qui veulent accumuler des actifs à long terme, profiter des avantages fiscaux liés à la croissance de la valeur de rachat, et planifier de laisser un héritage important au décès, tout en ayant accès à ces fonds au cours de leur vie.
• Les titulaires d’autres assurances-vie, traditionnelles permanentes ou temporaires, qui envisagent de diversifier leur protection tout en augmentant leurs placements.
• Les personnes dont les besoins financiers sont changeants, puisque cette assurance leur permet de modifier leur prestation de décès lorsque des changements surviennent dans leur vie, par exemple lors de la naissance d’un enfant ou la diminution de leur endettement.
• Les personnes qui ont des besoins particuliers en termes de planification fiscale, comme les médecins et les avocats, qui ont des niveaux de revenu élevé et fluctuant. Il en va de même pour les personnes qui ont une valeur nette élevée et qui utilisent cette police pour la transmission de leur patrimoine. Cette police permet des investissements diversifiés et complexes, ce qui permet d’augmenter sa valeur de rachat et, par conséquent, l’héritage au décès.
• Les parents qui souhaitent créer un fonds d’épargne pour les études de leurs enfants. Cette police est suffisamment polyvalente pour être utilisée comme outil d’épargne à long terme, et cette épargne peut s’avérer précieuse lorsque vient le temps de payer les frais de scolarité.

Quel est le traitement fiscal d’une assurance-vie universelle?

Il existe de nombreux avantages fiscaux pour ce type de police. Pour la prestation de décès, la somme versée aux bénéficiaires est généralement exempte d’impôt. La croissance de la valeur de rachat (la composante d’épargne et d’investissement de la police) est également exempte d’impôt, tant que les fonds demeurent dans la police. 

Si vous décidez de retirer des sommes de votre police, en partie ou en totalité, ces montants peuvent être imposables. Plus précisément, la somme correspondant aux gains réalisés sera imposée. Sachez qu’il est possible d’emprunter sur la valeur de rachat sans que cela ne déclenche une imposition immédiate, mais il y a des conditions à respecter, surtout en matière du maintien de la police. N’hésitez pas à consulter notre cabinet pour obtenir de judicieux conseils en matière de fiscalité lors du retrait de la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie universelle. 

En résumé, une assurance-vie universelle est un outil polyvalent qui vous donne la possibilité de protéger vos actifs, votre famille et vous-même tout en investissant pour votre avenir. Ces polices peuvent être complexes et vous devez en avoir une bonne compréhension des fonctionnalités qu’elles offrent et des conditions qu’elles comportent. Communiquez avec notre cabinet pour mieux connaître l’assurance-vie universelle et voir, avec l’un de nos représentants, si elle pourrait être un ajout précieux à votre portefeuille.