L’assurance-vie participative

Qu’est-ce qu’une assurance-vie participative?

Une assurance-vie participative, ou encore une assurance-vie avec participation, est une assurance-vie permanente offrant une protection la vie durant. Ce type de police permet au propriétaire ou au titulaire de la police d’accumuler des participations dans son contrat d’assurance. Cette police d’assurance-vie est assortie d’une valeur de rachat et c’est cette valeur de rachat et les participations en font un produit flexible et intéressant. 

Quels sont les types d’assurances-vie participatives?

L’assurance-vie participative est offerte sous diverses formes. Les plus communes sont :

• L’assurance-vie entière avec participation qui offre une couverture à vie.
• L’assurance-vie universelle avec participation qui offre une combinaison d’assurance-vie et d’épargne investissement.
• L’assurance-vie temporaire avec participation qui offre une couverture pour une période déterminée, mais également la possibilité d’accumuler des participations. C’est le moins courant des trois types d’assurance-vie participative.

Que sont les participations et comment fonctionnent-elles?

Les participations sont les excédents des bénéfices que l’assureur verse dans les polices des titulaires. Les bénéfices de l’assureur proviennent de différentes sources comme les excédents de primes, les revenus d’investissements, et les économies sur les dépenses. 

Ces participations ne sont pas garanties et, selon la performance des placements de l’assureur, elles peuvent varier au fil du temps. 

Vous pouvez utiliser ces participations accumulées dans votre police pour acheter de l’assurance supplémentaire, réduire le montant de vos primes, voire obtenir un congé total de primes, retirer l’argent en comptant ou encore accumuler cette somme, avec les intérêts, pour votre épargne.

Différences entre une vie participative et une vie temporaire

L’assurance-vie participative offre une couverture permanente, une épargne grâce aux participations, et une valeur de rachat. Son objectif est de répondre à un besoin d’assurance à vie. L’assurance-vie temporaire offre une couverture à court terme et, règle générale, à un coût plus faible, mais elle n’est assortie ni de participations ni de valeur de rachat. Son objectif est de répondre à un besoin ponctuel. Voici un tableau des principaux éléments propres à ces deux types d’assurances :

Quelle est son utilité?

L’assurance-vie participative étant une assurance permanente, elle offre une couverture à vie. Cela signifie qu’une fois que la couverture d’assurance est en place, l’assuré est protégé à vie, peu importe les évènements qui surviendront, tant que les primes sont payées. Ce type de police est avantageux si vous désirez constituer une épargne que vous pourrez encaisser ou contre laquelle vous pourrez emprunter éventuellement. Elle offre également la possibilité d’ajuster votre couverture selon vos besoins changeants ou vos nouveaux objectifs financiers. Puisqu’elle offre un investissement à long terme et que les participations croissent au fil du temps, elle peut être incluse dans votre plan de retraite, accompagnée d’autres types de produits. 

À qui s’adresse-t-elle?

Ce produit convient aux personnes qui désirent bénéficier de la performance financière d’un assureur tout en maintenant une couverture d’assurance à vie. Parmi ces titulaires, nous voyons souvent :

• Les personnes qui recherchent une couverture stable à vie afin de laisser, après leur décès, une protection financière à leurs bénéficiaires.
• Les investisseurs à long terme qui désirent bénéficier d’une assurance et d’une possibilité de croissance de leurs placements grâce aux participations.
• Les personnes qui souhaitent avoir une flexibilité financière qui leur permet d’utiliser les participations afin d’acheter de l’assurance supplémentaire, ou de réduire leurs primes, ou encore utiliser l’épargne en argent comptant ou sous forme de prêt.
• Les parents et les grands-parents qui peuvent souscrire ce type d’assurance afin de laisser un héritage financier à leurs enfants ou à leurs petits-enfants ou de leur offrir la possibilité d’avoir une épargne pour les études ou leur départ de la maison.
• Les personnes qui ont des besoins financiers changeants puisque ce type de police permet d’ajuster la couverture et les primes en fonction des besoins et des objectifs financiers qui changeront lorsque de nouveaux évènements de vie surviendront.
• Les entrepreneurs et les propriétaires d’entreprises qui veulent protéger leurs actifs (maisons, voitures, entreprises, etc.) et qui désirent assurer la continuité de leur entreprise après leur décès ou après le décès d’un associé clé.

Quel traitement fiscal pour l’assurance-vie participative?

Le traitement fiscal d’une police d’assurance-vie participative varie selon plusieurs facteurs, les principaux points à considérer sont les suivants :

• Les participations accumulées dans une police ne sont généralement pas imposables tant qu’elles demeurent dans la police. Par contre, si vous choisissez de les encaisser, elles pourraient être imposables.
• La croissance de la valeur de rachat de la police est généralement à l’abri de l’impôt, tant qu’elle demeure dans la police. Si vous décidez d’encaisser la valeur de rachat de la police, vous pourriez voir ce montant être imposé, si ce retrait dépasse le coût de base rajusté de la police.
• Le prêt sur police, c’est-à-dire un emprunt que vous faites contre la valeur de rachat de votre police, n’est généralement pas imposable. Par contre, les intérêts que vous payez sur ces prêts ne peuvent pas faire l’objet d’une déduction fiscale.
• Le capital-décès de ce type de police est généralement net d’impôt pour le bénéficiaire.

Avez-vous besoin d’une police d’assurance-vie participative? Serait-elle un ajout judicieux à votre portefeuille d’investissements? Avez-vous d’autres questions concernant ce type de police ou tout autre type de police? Communiquez avec nos spécialistes chez Sécurvie. Notre équipe chevronnée se fera un plaisir de concevoir un plan d’épargne et de protection personnalisé qui saura répondre à vos besoins.